《暫行辦法》指出，個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行和理財(cái)公司按照國家有關(guān)規(guī)定開展的，市場化運(yùn)營，政府提供政策支持，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的業(yè)務(wù)。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，是指具有個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)、交易資金劃轉(zhuǎn)、收益歸集、支付和繳納個(gè)人所得稅、信息查詢等功能的特殊專用賬戶，參照個(gè)人人民幣銀行結(jié)算賬戶項(xiàng)下Ⅱ類戶管理。未達(dá)到國家規(guī)定的領(lǐng)取條件前，資金賬戶封閉運(yùn)行。《暫行辦法》提出，資金賬戶具有唯一性，參加人只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行確定一個(gè)資金賬戶，商業(yè)銀行只能為同一參加人開立一個(gè)資金賬戶。商業(yè)銀行對資金賬戶免收年費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、短信費(fèi)、轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)。

對于個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，《暫行辦法》表示，是指符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的金融產(chǎn)品。包括個(gè)人養(yǎng)老儲蓄、個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品等。

從業(yè)務(wù)范圍來看，商業(yè)銀行個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)主要包括：資金賬戶業(yè)務(wù);個(gè)人養(yǎng)老儲蓄業(yè)務(wù);個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品代銷業(yè)務(wù)，國務(wù)院金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外;個(gè)人養(yǎng)老金咨詢業(yè)務(wù);銀保監(jiān)會規(guī)定的其他個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。

個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品不得承諾或宣傳保本保收益

對于理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，《暫行辦法》強(qiáng)調(diào)，個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)在銷售文件中明確標(biāo)識“個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)”字樣，不得承諾或宣傳保本保收益。此外，個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)、銷售機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)應(yīng)在商業(yè)可持續(xù)基礎(chǔ)上，對個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品的管理費(fèi)和托管費(fèi)設(shè)置優(yōu)惠的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，豁免認(rèn)(申)購費(fèi)等銷售費(fèi)用。

銀保監(jiān)會表示，銀保監(jiān)會將依照《暫行辦法》相關(guān)規(guī)定，綜合考慮商業(yè)銀行、理財(cái)公司主要審慎監(jiān)管指標(biāo)等因素，確定首批開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)名單，切實(shí)滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老需求，助力第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系健康發(fā)展。

險(xiǎn)企經(jīng)營個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)需符合六條件

今年9月底，銀保監(jiān)會人身險(xiǎn)部曾向各銀保監(jiān)局、人身險(xiǎn)公司、中國銀保信公司下發(fā)《關(guān)于促進(jìn)保險(xiǎn)公司參與個(gè)人養(yǎng)老金制度有關(guān)事項(xiàng)的通知(征求意見稿)》提到，可經(jīng)營個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司需符合六大條件。

對于保險(xiǎn)公司提供的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)包括年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)，以及銀保監(jiān)會認(rèn)定的其他產(chǎn)品(以下統(tǒng)稱個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品)，需符合以下要求：保險(xiǎn)期間不短于5年;保險(xiǎn)責(zé)任限于生存保險(xiǎn)金給付、滿期給付、死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài);能夠滿足個(gè)人養(yǎng)老金制度參加人交費(fèi)靈活性要求;銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。

對此有險(xiǎn)企認(rèn)為，對于金融機(jī)構(gòu)而言，《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》及其稅優(yōu)政策的發(fā)布是機(jī)遇，能夠讓民眾更多了解養(yǎng)老金融的必要性和重要性，其與一般理財(cái)在目的和資金支配權(quán)上存在較大差異，但挑戰(zhàn)也同樣來自于此，當(dāng)前市民的理財(cái)和儲蓄期限都較短，如何逐漸讓市民接受較長鎖定期限且資金支配受限的特殊長期養(yǎng)老理財(cái)，仍需要不斷宣導(dǎo)。

(記者 王楚涵)

關(guān)鍵詞： 個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu) 理財(cái)公司